車輛保險(xiǎn)中，實(shí)施無賠款優(yōu)待時(shí)應(yīng)注意哪些方面？機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的無賠款優(yōu)待是指保險(xiǎn)車輛在上一年保險(xiǎn)期間內(nèi)無賠款，續(xù)保時(shí)可享受無賠款減收保險(xiǎn)費(fèi)優(yōu)待，優(yōu)待金額為本年度續(xù)保險(xiǎn)種應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)的10%。實(shí)施無賠款優(yōu)待應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：享受無賠款優(yōu)待的條件1.保險(xiǎn)期限必須滿1年。享受無賠款優(yōu)待實(shí)際上是對(duì)被保險(xiǎn)人上一保險(xiǎn)年度安全行駛的獎(jiǎng)勵(lì)，中途退保者不能享受。2.保險(xiǎn)期限內(nèi)無賠款。無賠款的條件包括保險(xiǎn)車輛投保的所有險(xiǎn)種與險(xiǎn)別，即車輛同時(shí)投保車輛損失險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)及附加險(xiǎn)的，只要其中有任何一個(gè)險(xiǎn)種或險(xiǎn)別發(fā)生賠款，就不能給予無賠款優(yōu)待。3.按期續(xù)保。這一條件包含里兩層意思：一是享受無賠款優(yōu)待的時(shí)間必須是在投保人辦理續(xù)保時(shí)，絕不能變相用于銷售時(shí)的“返傭”；二是享受無賠款優(yōu)待的范圍必須是續(xù)保的險(xiǎn)種或險(xiǎn)別。上年度投保而本年度未續(xù)保的或本年度新投保的，均不得享受無賠款優(yōu)待。

要區(qū)別情況根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于個(gè)人所得稅有關(guān)政策問題的通知》（國稅發(fā)[1999]58號(hào)）第三條：關(guān)于個(gè)人取得無賠款優(yōu)待收入征稅問題

指保險(xiǎn)車輛在上一年保險(xiǎn)期限內(nèi)無賠款，續(xù)保時(shí)可享受無賠款減收保險(xiǎn)費(fèi)優(yōu)待。　　為了鼓勵(lì)被保險(xiǎn)人及其駕駛?cè)藝?yán)格遵守交通法律、法規(guī)，安全行車，認(rèn)真履行防災(zāi)減損義務(wù)，減少和避免保險(xiǎn)事故，在我國機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)條款中還規(guī)定了無賠款優(yōu)待條款。2006年7月1日開始執(zhí)行的《機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)條例》第八條中明確指出:“被保險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車沒有發(fā)生道路交通安全違法行為和道路交通事故的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在’F一年度降低其保險(xiǎn)費(fèi)率。” 　　無賠款優(yōu)待條款是指保險(xiǎn)車輛在上一保險(xiǎn)期限內(nèi)未發(fā)生賠款，在下一年續(xù)保時(shí)可以享受減收保險(xiǎn)費(fèi)的優(yōu)惠待遇。但是，為了適應(yīng)保險(xiǎn)市場的激烈競爭，一些保險(xiǎn)公司對(duì)無賠款優(yōu)待的適用范圍有所擴(kuò)大。　　保險(xiǎn)車輛續(xù)保時(shí)可以享受無賠款優(yōu)待的條件是:　　(1)在上一保險(xiǎn)期內(nèi)未發(fā)生過賠款。針對(duì)這一點(diǎn)，各保險(xiǎn)公司的做法有所不同。有的保險(xiǎn)公司把在上一保險(xiǎn)期內(nèi)未發(fā)生過任何一個(gè)險(xiǎn)別的賠款作為續(xù)保時(shí)核定無賠款優(yōu)待的必要條件;有的保險(xiǎn)公司對(duì)使用相關(guān)主險(xiǎn)條款及其對(duì)應(yīng)附加險(xiǎn)條款保險(xiǎn)的，把是否發(fā)生該主險(xiǎn)及其對(duì)應(yīng)附加險(xiǎn)賠款作為核定該主險(xiǎn)及其對(duì)應(yīng)附加險(xiǎn)續(xù)保時(shí)是否可以享受無賠款優(yōu)待的必要條件。　　(2)上一保險(xiǎn)期限滿甲年，本次續(xù)保期限滿一年。　　(3)在上一保險(xiǎn)期內(nèi)保險(xiǎn)車輛未發(fā)生所有權(quán)轉(zhuǎn)移。　　(4)按期續(xù)保。　　需要注意的是:　　(1)被保險(xiǎn)人只能享受所續(xù)險(xiǎn)種的無賠款優(yōu)待，即上一年度投保而本年度未續(xù)保的險(xiǎn)種和木年度新投保的險(xiǎn)種，均不享受無賠款優(yōu)待。　　(2)無賠款優(yōu)待應(yīng)按輛計(jì)算，在同一保險(xiǎn)單內(nèi)未出險(xiǎn)的車輛續(xù)保時(shí)均可享受。　　(3)無賠款優(yōu)待金額以續(xù)保險(xiǎn)種本年度應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)為計(jì)算基數(shù)，計(jì)算公式為:　　無賠款優(yōu)待金額=續(xù)保險(xiǎn)種本年度應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)x無賠款優(yōu)待比例投保人或被保險(xiǎn)人在辦理續(xù)保手續(xù)時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真查閱原保險(xiǎn)單副本、批單副本、立案登記簿，逐車核實(shí)有無出險(xiǎn)和賠款記錄，對(duì)符合享受無賠款優(yōu)待的車輛，計(jì)算無賠款優(yōu)待金額，在保險(xiǎn)單特約欄中注明并相應(yīng)核減應(yīng)收保險(xiǎn)費(fèi)。如果被保險(xiǎn)人在續(xù)保時(shí)享受了無賠款優(yōu)待，但事后發(fā)現(xiàn)在上一保險(xiǎn)期內(nèi)發(fā)生過賠案或期滿后補(bǔ)報(bào)賠案，應(yīng)予以追回給予的無賠款優(yōu)待金額或在支付賠款時(shí)扣除已享受的無賠款優(yōu)待金額。 　　假設(shè)一輛車上一年投保了三個(gè)險(xiǎn)種――車輛損失險(xiǎn)、全車盜搶險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)，今年續(xù)保時(shí)投保三個(gè)險(xiǎn)種――車輛損失險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)、不計(jì)免賠特約險(xiǎn)險(xiǎn)，其中車輛損失險(xiǎn)應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)為2000元，第三者責(zé)任險(xiǎn)應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)為1000元，不計(jì)免賠特約險(xiǎn)應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)為600元。今年一共投保了3個(gè)險(xiǎn)種，總的應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)為3600元。　　但是在3個(gè)險(xiǎn)種中只有車輛損失險(xiǎn)和第三者責(zé)任險(xiǎn)兩個(gè)險(xiǎn)種是續(xù)保險(xiǎn)種(去年投保了，今年繼續(xù)投保)，去年投保今年未保的全車盜搶險(xiǎn)和今年投保去年未保的不計(jì)免賠險(xiǎn)都不是續(xù)保險(xiǎn)種，因此這輛車今年投保時(shí)應(yīng)獲得的無賠款優(yōu)待是：　　無賠款優(yōu)待金額=續(xù)保險(xiǎn)種應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)的10%　　=(車輛損失險(xiǎn)應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)+第三者責(zé)任險(xiǎn)應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi))×10%　　=(2000+1000)×10%=300元

機(jī)動(dòng)車三年無賠付，分交強(qiáng)和商業(yè)來看。

一是交強(qiáng)險(xiǎn)連續(xù)三年未出險(xiǎn)，綜合改革之前是0.6，改革之后，無賠款優(yōu)待系數(shù)是0.5。

二是商業(yè)險(xiǎn)，改革之前無賠款優(yōu)待系數(shù)，連續(xù)三年不出險(xiǎn)是0.6。改革之后，無賠款優(yōu)待系數(shù)是看簽單查詢?nèi)盏缴弦淮魏瀱尾樵內(nèi)盏囊酝瓿鲭U(xiǎn)情況和連續(xù)投保情況情況計(jì)算。具體計(jì)算公式：連續(xù)投保年數(shù)減連續(xù)三年出險(xiǎn)次數(shù)。如果是連續(xù)三年未出險(xiǎn)，無賠款優(yōu)待系數(shù)是0.6。

車險(xiǎn)綜合改革之后，如果三年是連續(xù)投保商業(yè)險(xiǎn)的，商業(yè)險(xiǎn)無賠款優(yōu)待系數(shù)根據(jù)簽單查詢?nèi)罩暗奈闯鲭U(xiǎn)年數(shù)和連續(xù)投保商業(yè)險(xiǎn)記錄計(jì)算，無賠款優(yōu)待系數(shù)有可能是0.5或者是0.6。0.65的時(shí)候是連續(xù)四年投保并沒有出險(xiǎn)。

如果是交強(qiáng)險(xiǎn)的話，綜合改革之后，三年無賠付無賠款優(yōu)待系數(shù)山西是0.5。

如果連續(xù)三年沒有發(fā)生賠款則該系數(shù)為0.6，連續(xù)兩年沒有發(fā)生賠款則為0.7，上年沒有發(fā)生賠款則為0.85，新保或上年發(fā)生一次賠款系數(shù)為1.0，上年發(fā)生2次賠款系數(shù)為1.25，上年發(fā)生3次賠款系數(shù)增加為1.5，上年發(fā)生4次賠款系數(shù)為1.75，上年發(fā)生5次及以上賠款系數(shù)則升至2.00

費(fèi)改后保費(fèi)計(jì)算保費(fèi)的公式:商業(yè)車險(xiǎn)保費(fèi)=基準(zhǔn)保費(fèi)*費(fèi)率調(diào)整系數(shù)；基準(zhǔn)保費(fèi)=基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)/（1-附加費(fèi)用率）；費(fèi)率調(diào)整系數(shù)=無賠款優(yōu)待系數(shù)*交通違法系數(shù)*自主核保系數(shù)*自助渠道系數(shù)；附加費(fèi)用率:保險(xiǎn)人經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)費(fèi)用和合理利潤與純保費(fèi)的比率。基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)：從理論上來講，純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)等于出險(xiǎn)率乘以案均賠款，即每輛車平均一年需要賠付多少錢，具體需要按照不同客戶類別、不同車型的案均賠款來進(jìn)行測(cè)算。無賠款優(yōu)待系數(shù)：連續(xù)三沒發(fā)賠款則該系數(shù)0.6，連續(xù)兩沒發(fā)賠款則0.7，沒發(fā)賠款則0.85，新保或發(fā)賠款系數(shù)1.0，發(fā)2賠款系數(shù)1.25，發(fā)3賠款系數(shù)增加1.5，發(fā)4賠款系數(shù)1.75，發(fā)5及賠款系數(shù)則升至2.00。交通違法系數(shù):由車險(xiǎn)信息平臺(tái)返回保險(xiǎn)公司，與上一保險(xiǎn)年度的交通違章內(nèi)容與次數(shù)掛鉤。自主核保系數(shù):由各保險(xiǎn)公司根據(jù)自身車險(xiǎn)經(jīng)營情況0.85-1.15確定系數(shù)即綜合本率[（賠付本+經(jīng)營本）/保費(fèi)收入]越低系數(shù)能越低越高則系數(shù)越高。自主渠道系數(shù):由保險(xiǎn)公司根據(jù)車險(xiǎn)業(yè)務(wù)源渠道區(qū)現(xiàn)主要渠道電網(wǎng)銷、車行、專業(yè)代理公司、代理等各種渠道業(yè)務(wù)綜合本率存同自主核保系數(shù)基礎(chǔ)再根據(jù)各渠道情況0.85-1.15確定系數(shù)。