流動比率=流動資產/流動負債*100% 速動比率=流動資產-存貨-待攤費用/流動負債*100% 資產負債率=總負債/總資產 所有者權益 1、資本公積=資本公積 2、盈余公積=盈余公積 3、法定公益金=“盈余公積”所屬的“法定公益金”期末余額 4、未分配利潤=本年利潤+利潤分配[未彌補的虧損，在本項目內以“-”號填列] 5、實收資本=實收資本 6、應付職工薪酬 應付工資+其他應交款（應付職工工資附加費等支付給個人款項）+其他應付款（職工教育經費）

現金流動負債比率是企業一定時期的經營現金流量同流動負債的比率，它可以從現金流量角度來反映企業當期償付短期負債的能力。現金流動負債比率=年經營現金凈流量/年末流動負債×100%該指標越大，表明企業經營活動產生的現金凈流量越多，越能保障企業按期償還到期債務，但也并不是越大越好。該指標過大則表明企業流動資金利用不充分，盈利能力不強。

現金流動負債比率說明，現金流動負債比率高，則顯示企業的負債率偏高，會帶來的不良影響

流動負債：一年內要償還的負債。流動負債高，表示公司短期資金壓力較大，要有大量資金流出。流動負債低，則表示公司短期資金壓力小。上市公司中，有資金流出，就得有資金流入，用來償還流動負債的，除了營業收入，還可能要通過發行債券或配股或增發新股的方式獲得資金。關注流動負債比率的高低，主要是考察股票近期再融資的可能性。